Калькулятор двойного налогового вычета

В этой статье постарались полностью описать тему: "Калькулятор двойного налогового вычета" и прокомментировать ее для неопытных людей. Если у вас по мере прочтения возникнут вопросы обратитесь к консультанту.

Россиянам, на иждивении которых состоит несовершеннолетний, полагается специальная налоговая привилегия — стандартный вычет. Чтобы претендовать на данную льготу, вы непременно должны проживать в стране последние полгода и иметь денежные поступления, с которых высчитывается тринадцатипроцентный ΗДΦЛ. Подобная возможность предоставляется обоим родителям. Но законодательством предусмотрены случаи, когда россиянин может рассчитывать на двойной налоговый вычет (статья 218 HK РФ). Забрать обратно денежные средства можно либо в компании, где вы трудитесь, либо в ближайшем к вам отделении ФНС.

Калькулятор двойного налогового вычета 81

Каждый плательщик налогов, у которого имеются несовершеннолетние наследники, имеет возможность оформить вычет

Примеры расчётов

Величина одинарного вычета на I-го и II-го наследника — тысяча четыреста рублей, а на III-го — З тысячи рублей.

Таблица. Величина льготы в зависимости от числа несовершеннолетних иждивенцев

За первенца две тысячи восемьсот две тысячи восемьсот
За второго ребенка две тысячи восемьсот две тысячи восемьсот
За третьего, четвертого, пятого и т.д. шесть тысяч шесть тысяч
За ребенка, официально признанного инвалидом двадцать четыре тысячи двадцать четыре тысячи

Пример 1. У Зайцевой В.В. два сына: одному 5 лет, другому — 9. Их отец погиб в автокатастрофе несколько лет назад, поэтому мать считается единственным родителем. Женщина работает в ОАО «Стройсоюз» и ежемесячно получает зарплату 40 тысяч рублей, которые подлежат налогообложению в размере тринадцать процентов. Зайцева будет получать налоговый вычет в двойном размере на сыновей:

1400 * 2 =2800 p. на одного ребенка

2800 * 2 = 5600 p. на обоих детей.

С заработка Зайцевой будет высчитан подоходный налог:

(40000 – 5600) * 13% = 4472 p.

Всего Зайцева заработала:

40000 – 4472 = 35528 p.

Если Зайцева не воспользуется гарантированной Налоговым кодексом льготой, компания рассчитает ей заработок следующим образом:

40000 * 1З% = 5200 p.

40000 – 5200 = 34800 p.

В итоге за счет возврата налога месячный заработок Зайцевой увеличится на 728 p. (35528 p. – 34800 p.). Родительница будет получать возврат налога только восемь месяцев, начиная с января. Поскольку в сентябре ее оклад превысит триста пятьдесят тысяч рублей.

Пример 2. У Орловых один новорожденный сын и две дочери. Последние — работающие совершеннолетние. Орловы могут получить деньги только за самого младшего. Поскольку в этой семье он З-ий по счету, родительнице и родителю сделают уменьшение налоговых баз на три тысячи рублей. Но Орлов П.Е. не захотел забирать льготу и написал соответствующее заявление в пользу жены. Таким образом, у Орловой на ежемесячной основе будет снижаться налогооблагаемая сумма на шесть тысяч рублей. Возвращение финансов будет проводиться, покуда ее заработок не превысит отметку триста пятьдесят тысяч.

Ее оклад равен 50000 рублей, поэтому бухгалтерия рассчитает ее вычет так:

(50000 – 6000) * 13% = 5720 p.

А на руки она получит

50000 – 5720 = 44280 p.

Вместо 43500 (50000 – 50000 * 13%)

Разница 780 p.

Калькулятор двойного налогового вычета 175

Налоговый кодекс РФ. Выдержки из статьи 218. Стандартные налоговые вычеты

Пример 3. У четы Михалковых есть общий сын Кирилл. Также у Михалкова Сергея Петровича есть двое наследников от прошлого брака, а у его жены до замужества детей не было. Михалкова Анна Андреевна добровольно отписалась от фискальной льготы в пользу Михалкова С.П. Ее муж может рассчитывать на обычные вычеты за двух первых детей и двукратный за Кирилла. Так получится:

1400 p. (за I-го) + 1400 p. (за II-го) + З000 p. * 2 (двойной за III третьего) = 8800 рублей

Его оклад составляет 20000 p. Михалков С.П. будет получать льготу все 12 месяцев, так как его заработок не превышает лимит.

(20000 – 8800) * 13% = 1456 p.

На карту мужа перечислят:

20000 – 1456 = 18544 p.

Если Михалковы не станут обращаться за льготой, заработок мужа будет рассчитываться по-другому:

20000 – 20000 * 13% = 17400 p.

Пример 4. Егоров Р.Н. — отец-одиночка. У него есть единственный сын — инвалид второй группы. Ему восемнадцать лет. Каждый месяц Егоров получает зарплату 35000 p. Он имеет право на вычет только в первые десять месяцев года. Его заработок будет исчисляться так:

(35000 – 24000) * 13% = 1430 p.

35000 – 1430 = 33570 p.

Если Егоров не воспользуется своим законным правом на льготу, его доход будет составлять:

35000 – (35000 * 13%) = 30450 p.

Разница равна 3120 p. (33570 – 30450).

Калькулятор двойного налогового вычета

Перейти к расчётам

Когда можно начинать получать льготу?

Резидент может впервые обратиться за льготой с того момента, когда:

  • малыш родился;
  • произошло официальное усыновление/удочерение;
  • вступил в силу контракт о передаче несовершеннолетнего на воспитание;
  • была одобрена опека/попечительство.

Завершение предоставления льготы наступает, когда:

  • ребенок, который не числится студентом в высшем образовательном учреждении, достиг совершеннолетия;
  • ребенок, который получает высшее образование очно, достиг двадцати четырех лет;
  • срок действия контракта о распределении малыша в семью подошел к концу;
  • контракт о распределении ребенка в семью утратил силу.

Одинокая мама (папа) перестает получать двукратный возврат средств после брачной регистрации.

Помимо этого, родительница-одиночка или папа-одиночка утрачивают возможность получать налоговые привилегии в связи с кончиной отпрыска или свадьбой сына/дочери.

Читайте так же:  Образец акта на списание ТМЦ - порядок оформления

Процедура оформления

В первую очередь вам необходимо сдать полный комплект документов либо в бухгалтерский отдел организации, в которой вы работаете, либо в ближайшее фискальное отделение.

Документы

Приготовьте следующие бумаги:

  • задекларируйте ваши доходы на бланке формата З-НДФЛ;
  • бумаги, которые подтвердят, что вы имеете законное право на налоговую льготу (перечень см. выше);
  • составьте письменную просьбу о вычете с указанием счета в российском банке, чтобы перечислить на него деньги;
  • документ об источниках ваших денежных поступлений, их размере и сумме удержанных налогов (можно взять в организации, где вы трудоустроены);
  • внутрироссийское официальное удостоверение вашей личности;

Помимо этого, могут понадобиться:

  • справка об отсутствии законного брака;
  • документ из учебного заведения, что ребенок получает образование очно;
  • документ о зарплате на прошлой работе, если произошла смена компании-работодателя.

Приготовьте дубликаты перечисленных выше бумаг. Также для сверки могут понадобиться настоящие.

[1]

На работе

Если вы хотите получать льготу в компании, где вы работаете, помимо заявления, предоставьте полный комплект бумаг. К таким документам относятся:

  • свидетельства о регистрации факта рождения всех ваших детей;
  • если вы усыновили или удочерили малыша, понадобится подтверждающий документ;
  • постановление суда, что вы исправно платите алименты (в случае развода);
  • соглашение о назначении вас обязанным на постоянной основе перечислять алименты на содержание вашего ребенка;
  • документ о наличии группы инвалидности у вашего наследника;
  • расписка другого лица, с которым проживает ребенок о том, что вы перечисляете деньги.

Рассмотрим ситуацию, когда гражданину нужно получить возвращение налогов, если в течение года он трудился сначала в одной организации, а затем перешел в другую. В этом случае документ об уровне зарплаты нужно предоставить не только с нынешней, но и с прошлой работы.

Калькулятор двойного налогового вычета 72

Пример заявления для работодателя

Возьмите листок бумаги для заявления. В верхней части справа укажите:

  • как называется организация;
  • сведения о руководителе организации;
  • ваши данные — фамилия, имя, отчество, какую должность занимаете;
  • ваш ИHH;
  • ваш адрес.

На следующей строке посередине расположите слово «заявление» (с маленькой буквы). Далее изложите вашу просьбу в лаконичной форме. Следом перечислите прилагаемые бумаги. В завершение проставьте автограф, фамилию и инициалы, а также текущий день, месяц и год.

Калькулятор двойного налогового вычета 38

Пример заявления

В отделении фискальной службы

Этот способ получения льготы подойдет тем, кто по каким-то причинам не успел подать бумаги в течение налогового периода (года). Либо смог вернуть не всю причитающуюся сумму. В этой ситуации следует выбрать отделение, которое находится ближе всего к вашему дому. Фискальная служба может предоставить вычет только, когда закончится отчетный год. Процедура оформления возврата средств через налоговиков таков:

  1. В завершении года заполните декларацию в специально предназначенном для этих целей бланке З-НДФЛ. Это необходимо сделать до тридцатого апреля следующего года. Так, если вы отчитываетесь за 2018 год, подать ее нужно до тридцатого апреля 2019 года.
  2. В бухгалтерском отделе компании, в которой вы трудоустроены, получите справку о величине вашего заработка.
  3. Подготовьте документы. Обязательно сделайте копии. Оригинальные бумаги также понадобятся сотруднику фискальной службы для проверки.
  4. Передайте сотруднику полный комплект необходимых бумаг:
  • документ о размере зарплаты, начисленной за временной промежуток начиная с января, заканчивая декабрем (заполняется на бланке 2-НДФЛ, выдается нанимателем);
  • декларированные сведения о денежных поступлениях, заполненных в формате З-НДФЛ;
  • письменную просьбу вернуть налоговые деньги, уплаченные сверх положенного;
  • документы, которые подтвердят что у вас есть право на возвращение средств (перечень см. ниже).

После того, как вы сдадите все бумаги, работники фискальной службы обязаны их проверить. Это называется «камеральная проверка». Эта процедура длится довольно долго. Но в течение девяноста дней вы получите ответ. Спустя тридцати суток после успешной камеральной проверки должны поступить деньги на карту, номер которой вы указали.

При необходимости человек может оформить вычет частично у нанимателя, а остаток забрать в фискальном отделении.

[2]

Пример. В августе Артаков Николай Федорович начал получать вычет за своего сына Артакова Романа Николаевича. До этого момента родитель не смог оформить льготу из-за отсутствия нескольких справок. Артаков может вернуть недостающее, если обратиться в фискальный орган, когда закончится год.

Важные моменты

Учитывайте следующие важные моменты:

  1. Если мать/отец в судебном порядке утратили родительские права, родители все равно обязаны оказывать финансовую поддержку своим детям. Если мать/отец не уклоняются от своих обязанностей, они могут рассчитывать на детский вычет.
  2. Родители не утрачивают право на льготу, если их ребенок-студент оформил в учебном заведении академотпуск.
  3. Даже если вы отправите своего наследника жить или учится в другую страну, возможности возвращать налог вы не лишаетесь. Но факт проживания в другом государстве нужно доказать документально. Подтверждающие бумаги может выдать отделение местной власти страны, в которой учатся или живут дети.

Бывают ситуации, когда мать или отец по тем или иным причинам какое-то время не работал. Причины могут быть разными: болезнь, увольнение, отпуск и пр. Здесь возможны несколько вариантов развития событий:[3]

  • Льгота не выдается, если человек перестал зарабатывать деньги внутри года и до января следующего года ни оплаты за труд, ни других денежных поступлений у него не было.
  • Если до января следующего года выплаты возобновились, налоговый возврат провести можно. Деньги возвращаются гражданину при выдаче следующего заработка, который подлежит налогообложению.
Читайте так же:  Отпуск с последующим увольнением

Как возвращать деньги одинокому родителю?

На данную государственную льготу может рассчитывать мать или отец, если его дитя является родным, усыновленным или приемным.

Удвоенное возвращение средств возможно только при наличии документальных доказательств, что у второго обладателя родительских прав нет. На льготу не может претендовать человек, который замужем/женат, даже если супруг — не родной родитель малыша.

Подтверждением вашего права на возвращение средств могут быть:

  • документ о том, что второго обладателя родительских прав нет в живых;
  • судебное решение о пропаже второго обладателя родительских прав;
  • свидетельство о регистрации факта рождения малыша, в котором напротив слова «отец» стоит символ «—».
  • документ о том, что отец не признавал ребенка и при заполнении свидетельства имя отца назвала мать (формат No 25, выдает ЗАГС).

Калькулятор двойного налогового вычета 29

Вступление в брак родителя-одиночки — повод для прекращения выплаты двойного вычета

Другой родитель отказывается от вычета

Написать отказ от возврата налога в пользу второго родителя могут только:

  • родные мать или отец;
  • приемные родители.

Ни у попечителей, ни у усыновителей, ни у опекунов такого права нет.

Чтобы второй родной родитель/попечитель получил двойное возвращение средств, необходимо чтобы написавший отказ родитель/попечитель получал заработок, с которого высчитывается тринадцатипроцентный налог. Льгота будет начисляться, пока доход второго родителя/попечителя не превысит З50000 p. (нарастающим итогом с начала текущего годового периода).

Важно, чтобы родитель, отписавшийся от вычета, обладал правами на данную государственную льготу. К примеру, если мама малыша находится в отпуске по уходу за малолетним, вычет ей не положен. Следовательно, она не сможет отказаться от него, а отец не сможет получать двойную льготу.

Чтобы отписаться от дополнительных средств, необходимо передать своему работодателю письменное заявление. Бухгалтерский отдел компании следует предоставить документ о том, что вычет выдан не был. Также у бухгалтера необходимо взять 2-НДФЛ. Второй родитель должен отправиться к своему работодателю, вооружившись этими двумя справками.

Калькулятор двойного налогового вычета 127

Образец заявления об отказе от вычета в пользу другого родителя

Справку о доходах отказывающего родителя необходимо предъявлять в компанию второго родителя каждый месяц. Это необходимо для того, чтобы работодатель имел возможность отслеживать, в каком месяце доход второго родителя превысит лимит в триста пятьдесят тысяч рублей.

Пример. Отец отказывается от вычета в пользу матери ребенка. Его заработная плата превысила триста пятьдесят тысяч в мае. А оклад матери достиг этой отметки в ноябре. Таким образом, она будет получать налоговый вычет в двойном размере с января по апрель, а обычный — с мая по ноябре. В последнем месяце года возврат НДФЛ начисляться не будет.

Видео — Как получить двойной налоговый вычет

Приобретение недвижимости, как и некоторые другие покупки, даёт право на получение налогового вычета – в сущности, это возврат тех денег, которые гражданин платит государству со своей прибыли, ведь часть её была потрачена на покупку квартиры, а значит, и налогооблагаемая база уменьшилась.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры выполнить несложно – достаточно знать основные показатели для расчёта (потраченная на приобретение сумма, и выплаченная гражданином за год в виде НДФЛ сумма), и применить к ним простую формулу. Есть и ряд особых случаев, для которых посчитать надо немного иначе – приобретение жилья в совместную собственность, в ипотеку или с использованием государственной субсидии.

Налоговый вычет при покупке

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Каждый официально трудоустроенный и получающий заработную плату гражданин выплачивает в госказну налоги.

НДФЛ – этот налог удерживается работодателем и не выдаётся на руки сотрудникам, тем не менее платится он именно из их зарплаты. Налоговым вычетом называют предусмотренную законом возможность при определённых условиях вернуть какую-то часть этих денег – и в рассматриваемом случае таким условием становится приобретение квартиры. Каждый гражданин, перечисляющий НДФЛ, имеет право претендовать на получение подобного вычета.

Калькулятор двойного налогового вычета 190

Понятие

Механика работы налогового вычета такова: поскольку часть дохода плательщика потрачена на приобретение недвижимости, она вычитается из налогооблагаемой базы, за счёт чего и налог в итоге должен стать меньше. А так как он уже был выплачен в полном объёме, часть этой выплаты должна быть возвращена.

Соответственно, чтобы получить вычет, требуется удовлетворять нескольким условиям:

  • Являться налоговым резидентом РФ – для этого надо провести на территории страны в отчётный год более половины дней. Впрочем, есть и исключения из этого правила – смотрите пункт 2 статьи 207 Налогового кодекса.
  • Выплачивать НДФЛ.
  • Иметь подтверждение, что деньги потрачены на значимую согласно законодательству цель – в том числе, как подобная цель может рассматриваться покупка жилья.
  • Иметь правоустанавливающие документы на приобретённое жильё. Отметим, что ДДУ не годится, даже если вся предусмотренная к выплате сумма уже была внесена – при долевом строительстве вычет не удастся получить раньше, чем объект будет сдан.
  • Ещё одно важное условие – стороны не могут быть взаимозависимы. В первую очередь это исключает всех близких родственников – а значит, при покупке квартиры у родного брата или сестры, или у родителей, не приходится надеяться на возврат средств. При сделках с родственниками более дальними – например, двоюродными, данное ограничение не действует, а значит, возможность получить вычет имеется. Правда, не стопроцентная – близкородственными связями взаимозависимость не ограничивается, но при их отсутствии её ещё нужно будет доказать.
  • Наконец, находиться приобретаемая квартира должна в пределах страны.

Подчеркнём, что вычет делается с фактических расходов, понесённых на то, чтобы обзавестись квартирой, а значит на подаренное или унаследованное жилье он не распространяется.

Выделяют различные виды вычетов, и важно не путать механику работы рассматриваемого с той, что вступает в силу при продаже недвижимости. Подробнее о них рассказано в статье 220 НК.

Предоставление вычета не привязано к тому, приобретается ли квартира в новостройке, или же это вторичное жильё.

Читайте так же:  Оформление бесплатной парковки для инвалидов: правила и рекомендации

Размер

Первым делом важно отметить, что не следует путать два понятия: суммы вычета и суммы налога к возврату. Первая – та цифра, на которую уменьшается налогооблагаемая база, а вторая равна 13% от неё – а значит, чтобы узнать её, сумму вычета необходимо умножить на налоговую ставку. Например, если предоставляется сумма вычета в миллион рублей, это значит, что в действительности возвращено на ваши счета будет: 1 000 000 x 0,13 = 130 000 рублей.

Максимальный предоставляемый размер вычета равняется двум миллионам рублей, а значит сумма к возврату – 13% от неё, или же 260 тысяч рублей.

При использовании ипотеки вычет распространяется на выплату ипотечных процентов, причём считается отдельно от основного. Сумма такого вычета ограничена тремя миллионами, а значит, сумма возврата – 390 000 рублей.

Если квартира приобретается семьёй, вычеты граждан могут складываться: так, если оба супруга имеют права на него, то всего вычет может быть сделан с 4 000 000 рублей, или с 6 000 000 при ипотечном кредитовании.

Калькулятор двойного налогового вычета 79

В законодательство с 2014 года внесены и изменения относительно другого правила: раньше вычет предоставлялся единоразово, а теперь его можно брать сколько угодно раз.

Однако, это не значит, что при каждой покупке недвижимости получится пользоваться вычетом – ограничение на общую сумму осталось, то есть по-прежнему можно максимум вернуть до 260 тысяч рублей. Разница в том, что теперь необязательно делать это с одной сделки, например, если сумма покупки составила 1 200 000 рублей, а значит вычет с неё равен 156 000, то оставшиеся 108 000 можно вернуть в следующий раз.

Показатели для расчёта

Размер вычета будет зависеть от нескольких ограничений:

Выполняется возврат в размере не более 13% от стоимости приобретённой недвижимости, а сумма вычета не должна превышать 2 млн рублей.

Так, если вы приобрели квартиру как раз за эти 2 млн, значит нужно определить 13% от них: 2 000 000 x 0,13 = 260 000 рублей – именно столько составит сумма к возврату. Если же потрачено на приобретение недвижимости было 4 млн, она не вырастет – всё равно рассчитываются 13% именно от 2 млн.

И второе – возвращено может быть не больше, чем гражданин выплатил за год в виде НДФЛ. Так, если в предыдущем примере заработная плата покупателя жилья составила 1 200 000 рублей в год, то максимальный возврат равен: 1 200 000 x 0,13 = 156 000 рублей. Но это не значит, что остальное вообще не будет выплачиваться – остаток можно оформить и получить на следующий год.

Таким образом, для расчёта возврата важны такие показатели, как:

  • стоимость приобретённой недвижимости;
  • сколько НДФЛ было выплачено покупателем – но не любая выплата учитывается: так, налог с дивидендов не позволяет получить возврат.

Расчёт и его формула

После определения точных показателей будет несложно правильно рассчитать сумму вычета – достаточно применить к ним стандартные формулы. Первая – самая простая подходит для случаев, когда сумма, за которую была приобретена недвижимость, не превышает ограничения в 2 миллиона рублей:

С / 100% x 13% = В

Где С – это стоимость покупки, а В – сумма к возврату. Фактически её можно упростить до С x 0,13.

Если жильё обошлось в 1,5 миллиона рублей, расчёт будет таким:

1 500 000 x 0,13 = 195 000 – максимальная сумма вычета для данного случая.

Если сумма покупки больше максимальной, подлежащей вычету, то расчёт ведётся исходя из того, что она равна ей.

Например, при стоимости покупки в 2,3 млн рублей, в формулу нужно подставить 2 млн. Также стоит помнить, что когда начинают высчитывать сумму процентов по ипотеке, ограничение поднимается до 3 млн, а сам подсчёт ведётся отдельно от основного.

Второй важный момент – не возвращается больше, чем было выплачено подоходного налога в течение года. Вернёмся к покупке за 1,5 миллиона – если гражданин выплатил НДФЛ на 140 000 рублей, то и возврат он получит в таком же объёме, оставшиеся же 55 000 придётся оформлять уже на следующий год.

Калькулятор двойного налогового вычета 60

И даже после этого у него останется запас – ведь максимальный лимит по возврату равняется 260 000, либо 390 000 рублей при ипотеке, из которых он использует только 195 000. В следующий раз, приобретая жильё, он сможет применить остаток. Мы не станем оформлять последние описанные действия в виде формул, поскольку они и без того достаточно просты, и формулы лишь усложнят их восприятие.

Читайте так же:  Оформление купли продажи квартиры: пошаговая инструкция

Особые случаи

Есть ряд ситуаций, в которых действуют особые правила подсчёта, в первую очередь они касаются совместной и долевой собственности. Понятно, что предоставляться по тем же правилам, что и в обычном случае, вычет в них не может.

Совместная собственность

Совместной называют ту собственность, которой владеют супруги в браке и без выделенных долей. То есть, владение ею осуществляется совместно. Если жильё приобретается в совместную собственность, то вычет делить не нужно, ведь предоставляется он именно гражданам. Следовательно, если покупку совершают сразу несколько граждан, вычетов также предоставляется несколько.

Это положение было введено в 2014 году, и относительно недвижимости, купленной раньше его наступления, действовали другие правила. Тогда, приобретая жильё в совместную собственность, граждане могли рассчитывать, что суммарно для них сделают вычет со всё тех же 2 миллионов. Он мог делаться либо с дохода одного из них, либо делиться, но сумма в не менялась.

Долевая собственность

В отличие от совместной, в долевой собственности выделяются доли каждого владельца, и каждый из них будет иметь своё свидетельство о собственности, а не одно на всех, как при совместной.

Впрочем, если раньше вычеты для долевой собственности давались по иным правилам относительно совместной, а именно, вычет распределялся в строгом соответствии с размером доли, то теперь такого различения нет: если жильё приобретается в долевую собственность, покупатели не обязаны делить и вычет. Каждый гражданин, участвующий в приобретении, может использовать свой вычет целиком, и они могут суммироваться.

Покупка квартиры в ипотеку

Использование ипотеки примечательно предоставлением вычета также и с выплачиваемых процентов.

Его подсчёт ведётся отдельно от обычного вычета, и предоставляется он максимум с трёх миллионов рублей. Работает это следующим образом: если взята в кредит квартира за 3 000 000 рублей, то после её приобретения гражданин может обратиться за двумя вычетами: обычным, в рамках которого ему сделают возврат с суммы в 2 000 000 – то есть, 260 000, и ипотечным. Если в итоге он заплатил вместе с процентами 4 300 000 рублей, то вычет высчитывается лишь с 1 300 000 – то есть, с суммы переплаты, и составит 13% от неё – 169 000 рублей. Существуют даже специальные калькуляторы, которые помогут вам произвести все расчеты.

Калькулятор двойного налогового вычета 7

Покупка жилья с использованием субсидий

Если для приобретения жилья задействуется государственная субсидия, то возврат с её суммы получить не выйдет, включая и вариант частичной оплаты покупки материнским капиталом. Однако с остальной суммы его, как правило, можно получить точно так же, как и в иных случаях. Важно здесь лишь считать, какая сумма покрыта субсидией, а какую пришлось платить вам, и подать заявление на вычет только со второй.

Так, при покупке жилья за 2,5 млн рублей, из которых субсидией был покрыт 1 млн, есть возможность получить вычет с оставшихся 1,5 млн. То же самое касается и вычета с процентов при ипотеке.

Способы возврата

После подтверждения своих прав на имущественный вычет гражданин может выбрать из двух основных способов вернуть деньги: через работодателя, или через налоговую инспекцию. Выбор любого из них оставляется на усмотрение гражданина, потому стоит рассмотреть, какие между ними имеются различия, чтобы выяснить, к какому варианту обратиться предпочтительнее.

Через работодателя

Это вариант примечателен тем, что для оформления вычета не нужно будет ждать, пока завершится налоговый период, в котором он даётся – просто с зарплаты перестанет удерживаться НДФЛ, и так продолжится до полного получения гражданином нужной суммы.

Но всё равно потребуется подать в налоговую документы, чтобы подтвердить наличие права на вычет. Они могут быть поданы как лично, так и через официальный сайт ФНС, или даже пересланы по почте.

Пакет документов состоит из:

  • копии паспорта;
  • договора купли-продажи (потребуется и оригинал, и копия);
  • правоустанавливающих документов на имущество;
  • подтверждения оплаты покупки;
  • копии свидетельства о присвоении ИНН;
  • справки о доходах с места работы;
  • декларации о годовом доходе.

Если покупка совершается супружеской парой, может понадобиться также заявление о распределении вычета.

После подачи этого пакета документов потребуется подождать решения налоговой до месяца. В течение этого времени будет идти рассмотрение. После того как право на вычет будет подтверждено ФНС, нужно подать работодателю заявление о его предоставлении, а также уведомление из ФНС, в котором подтверждается право на него. После этого работодатель должен будет предоставить вычет с месяца обращения.

Через налоговую инспекцию

При обращении напрямую в налоговую вычет будет дан уже после того, как завершился год, за который был выплачен возвращаемый налог. Как и в предыдущем случае, необходимо подать пакет документов – он тот же самый, как и способы подачи.

Затем проводится камеральная проверка, на которую выделяется до трёх месяцев, и после её завершения выносится решение о том, будет ли предоставлен вычет – уведомление должно быть отправлено не позже, чем через десять дней после отведённого на проверку срока. Иногда заявитель может быть вызван в ФНС, если при проверке обнаружатся какие-то неясные моменты, чтобы прояснить их, но случается это нечасто.

Читайте так же:  Льготы на проезд пенсионерам: на чем нам можно ездить?

Если вы покупаете имущество вдвоем (троем и т.д.), расчет нужно сделать для каждого человека, при этом указав долю в размере имущества.

Олеся Савельева 2017-12-24 ОтветитьА как влияет способ приобретения имущества (собственные средства / ипотека) на сумму вычета? Чтобы оставить свой комментарий, авторизуйтесь вверху страницы или с помощью аккаунта , либо.

То есть, вы получите число, из которого нужно вычитывать подоходный налог, оно равно 44200.

Теперь 44200 умножьте на 13 и разделите на 100.

Получается, 5746 рублей вы заплатите, как подоходный налог.

Инфо

Без вычета на детей эта сумма была бы куда больше.

3 Как рассчитать налоговый вычет онлайн Существует множество сайтов, на которых вы можете узнать свой вычет, просто введя нужные данные.

За пример можно взять сервис пройдите по ссылке.

  • Самой первой строкой в бланке будет ваш годовой доход.

Рассчитать налоговый вычет

Примечания: 1) Если Вы уже использовали часть вычета по жилью, вводите не общую стоимость и сумму процентов, а значения за вычетом уже предоставленного в прошлых периодах вычета.

Если у Вас, кроме жилья, есть вычеты по обучению или лечению, сначала будут рассчитаны вычеты по лечению и обучению, а вычеты по жилью будут рассчитаны как перенесенные на следующий год.

Важно

По жилью, оформленному до 2014 года, вычет по процентам по ипотеке предоставляется без ограничения, а по жилью, оформленному начиная с 2014 года (включая 2014 год), лимит налога к возврату по процентам по ипотеке составляет 390 000 рублей.

2) Существует лимит налоговых вычетов по лечению (за исключением дорогостоящего) и своему обучению вместе.

Поэтому, если у Вас есть и тот и другой вычет, калькулятор рассчитает их с учетом лимитов по каждому вычету и общего лимита. Калькулятор налоговых вычетов

Кликните, чтобы добавить в избранные сервисы. Кликните, чтобы удалить из избранных сервисов.

Калькулятор Налоговый вычет, онлайн расчет позволяет рассчитать сумму налога к возврату от основного налога при покупке квартиры, ранее уплаченного в бюджет, в зависимости от произведенных за год расходов на приобретение жилья, ипотеку, свое обучение, лечение и покупку лекарств, обучение детей.

Год, в котором были доходы и расходы: 20172016201520142013201220112010 Заработок до вычета налога за год (гросс): руб.

Приобретение жилья: руб. Проценты по кредиту на жилье (ипотеке): руб.

Свое обучение: руб. Лечение и покупка лекарств: руб.

Дорогое лечение и лекарства: руб. Обучение первого ребенка: руб.

Обучение второго ребенка: руб.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры.

Вы можете ввести это значение лишь примерно, и тогда получите примерную сумму вычета.

При подаче документов, вам понадобится справка 3-НДФЛ, где подробно указаны доходы.

Сложите всю заработную плату за 12 месяцев.

  • Расходы указываются во втором блоке формы.

    Например, если вы купили квартиру, то заполните первую строку блока. Если же квартира была с ипотечным кредитом — то первые две строки.

  • Наглядный пример: гражданин получает 30000 в месяц, то есть, 360000 за весь год.
    Он купил квартиру за 4 миллиона без ипотеки.

Это значит, что вы получите 390 тысяч рублей, но не более того, так как это максимальная сумма ипотечного имущественного вычета.

Всегда вычитаемый процент будет равняться 13 от внесенных средств.

Как рассчитать имущественный вычет Что же касается налогового имущественного вычета, при других видах покупки жилья, то максимальная сумма вычета здесь равна двум миллионам рублей.

Значит, вы можете получить только 260 тысяч рублей обратно.

У этого вида вычета есть свой основной плюс: ваше право на его получение появляется, спустя год после совершения сделки.

Вам не нужно ждать, когда вы погасите проценты, как в случае с ипотечным вычетом.

Например, вы купили квартиру или земельный участок стоимостью 6 миллионов рублей, не используя ипотечный кредит.

Таким образом, вы получаете 260000 через один календарный год, но не более этой суммы, так как это и есть 13 процентов от двух миллионов.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Источники:

  1. Перов, С.И. Основы судебно-бухгалтерской экспертизы / С.И. Перов. — М.: Ярославль: Нюанс, 2015. — 662 c.
  2. Тихомиров, М.Ю. Исковые заявления в суд общей юрисдикции; М.: Тихомиров М.Ю., 2013. — 768 c.
  3. Петражицкий, Л.И. Теория права и государства в связи с теорией нравственности; СПб: Лань, 2013. — 608 c.
Калькулятор двойного налогового вычета
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here